המאבק הבין-לאומי בעבריינות, במיוחד בתחום הסמים המסוכנים ובפשעים חמורים אחרים מתמקד בעשור האחרון בתופעה של הלבנת הון, הננקטת בעיקר בידי סוחרי הסמים ועברייני הפשע המאורגן, וכן על ידי אנשים ממוצעים ועסקים גדולים וקטנים בתחכום גדל והולך .
עבודה זו בוחנת כיצד משפיעה הענישה הקבועה בחוק "איסור הלבנת הון", תוך התייחסות משפטית לתופעה מבחינה בינלאומית.
הלבנת הון היא תהליך שדרכו ניתן להסתיר מקור לא חוקי, של הכנסה, ולהפוך את אותה הכנסה ללגיטימית.
אחת הדרכים להלחם בתופעת הלבנת ההון קמה בדמות – חוק איסור הלבנת הון תש"ס–2000, אשר ייעודו להילחם בתופעה של הלבנת הון.
התוספת הראשונה לחוק מכילה רשימת עבירות המיוחסות לתופעת ההלבנה והיא כוללת עבירות סמים, עבירות זנות, עבירות הימורים ועוד. עבירות אלו מכונות בחוק "עבירות מקור".
הלבנת הון, אם כן, היא עשיית פעולה ברכוש שאפשרה עבירת המקור ולכן בלשונו של החוק הרכוש הוא "רכוש אסור". סעיף 3(א) לחוק מדגיש כי הלבנת הון מהווה עבירה חמורה והעושה אותה צפוי לעונשים חמורים שכן "זה דרכו של שלטון, שמאתר הוא צמתים שבהם עובר ממון מיד אל יד ;מעמיד הוא על אותם צמתים רשויות שלטון הנושות באזרח, והאזרח לא יוכל להמשיך בדרכו אלא אם ישקול על ידה של הרשות את חובו לה".
אחת הדרכים העיקריות לחשיפתן של העברות ממון מיד-ליד וממקום–למקום היא בהטלת חובה לדווח באורח שוטף על העברות של רכוש ושל כספים הנעשות במערכות הפיננסיות למיניהן. כך בענייננו, הוטל נטל על הבנקים בישראל לדווח לרשות המוסמכת על -פי החוק לעייל על פעולות מסוימות שהם מבצעים, ועשיית פעולה ברכוש במטרה לסכל אותה. כמו כן, אי הדיווח מהווה אף היא עבירה על-פי החוק.
עבודה זו בוחנת כיצד משפיעה הענישה הקבועה בחוק "איסור הלבנת הון תש"ס – 2000", תוך התייחסות משפטית לתופעה מבחינה בינלאומית.
1. מבוא
2. הלבנת הון – סקירה
2.1 הלבנת הון מהי
2.2 הלבנת הון וממדי התופעה בישראל
2.3 הלבנת הון בעולם
3. חוק איסור הלבנת הון
3.1 הלבנת הון – רשימת העבירות
3.2 השפעת הענישה הקבועה בחוק
4. הלבנת הון וענישה – השוואה בינלאומית
5. מסקנות
6. סיכום
7. ביבליוגרפיה