הלבנת הון (Money Laundering) היא עשיית פעולה ברכוש, בעיקר באמצעות המערכת הפיננסית, במטרה להטמיע רכוש שמקורו בפעילות עבריינית, בתוך רכוש הנושא אופי חוקי תמים ותוך טשטוש מקורו הבלתי חוקי.
סקירת ספרות לעבודת סמינריון הדנה בפסק דין אשר נתקבל בבית המשפט של הקהילה האירופאית
חובת הסודיות והחיסיון היא חלק אקוטי מנאמנות ללקוח. חיסיון הלקוח בא להבטיח בראש ובראשונה אינטראקציה של כנות ופתיחות בין הלקוח לבין העו"ד. עת שהלקוח נזקק לשירותיו המקצועיים של עו"ד, אין עליו חשש או מורא כי פרטים/מסמכים שהוא יחשוף במהלך ההתייעצות או הטיפול בעניינו, ישמשו כנגדו .
חיסיון עו"ד-לקוח חל כאמור על דברים שגילה הלקוח לעו"ד ויש להם קשר קורקטי לשירות המקצועי שעו"ד נותן ללקוח. סעיף 48 לפקודת הראיות קובע שדברים שנאמרו ומסמכים שהוחלפו בין עו"ד לבין לקוחו אשר מהווים קשר ענייני לשירות המקצועי, אין עו"ד חייב למוסרם כראייה אלא אם ויתר הלקוח על החיסיון.
סעיף 90 לחוק לשכת עו"ד קובע שעו"ד לא יגלה בכל הליך משפטי, חקירה או חיפוש אלא אם ויתר הלקוח על חסינותם- פה האיסור מצומצם שכן עו"ד יכול לגלות מידע אם זה לא בהליך משפטי, חקירה או חיפוש. אם יגלה זוהי עבירה משמעתית בהתאם לסעיף 61.
חובת חיסיון עורך דין לקוח מהי ?
הלבנת הון
משפט- קהילה (community legislation) - Case C-303/05
חוות הדעת של Advocate General
ביבליוגרפיה